Finanzfluss Podcast
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0€ Kapitalertragssteuer? Wann dir eine NV-Bescheinigung zusteht! (#720)

6. Juli 2026 · 7 Min.

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Liegt dein zu versteuerndes Einkommen unter dem Grundfreibetrag, kannst du mit einer Nicht‑Veranlagungsbescheinigung Kapitalerträge komplett ohne Steuerabzug erhalten.

Die Folge erklärt, was eine NV‑Bescheinigung ist, wer davon besonders profitiert und wie du sie beantragen kannst. Zunächst wird der Sparer‑Pauschbetrag und der Freistellungsauftrag erklärt. Dann folgt, welche Voraussetzungen (insbesondere: Einkommen unter dem Grundfreibetrag) erfüllt sein müssen, welche Personengruppen besonders profitieren und ein konkretes Rechenbeispiel. Abschließend wird das Antragsverfahren erläutert und auf drei wichtige Fallstricke hingewiesen.

Zahlen & Fakten

1.000 €

Sparer‑Pauschbetrag pro Person und Jahr

2.000 €

Sparer‑Pauschbetrag für verheiratete Paare (gemeinsam)

25 %

Abgeltungssteuer auf Kapitalerträge oberhalb des Pauschbetrags

Weitere 8 Zahlen & Fakten anzeigen

knapp 28 %

Maximale Steuerbelastung inklusive Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer

12.348 €

Grundfreibetrag 2026 für Singles (zu versteuerndes Einkommen)

≈ 1.030 €

Entspricht dem genannten zu versteuernden Einkommen von ca. 1.030 € monatlich

603 €

Monatliche Verdienstgrenze des pauschal versteuerten Minijobs (im Beispiel genannt)

2.500 €

Jährliche Kapitalerträge im Beispiel (‚Lena‘)

375 €

25 % Steuer auf 1.500 € (in Lenas Beispiel) — Betrag, den die Bank einbehält

21 €

Ungefähre Höhe des Solidaritätszuschlags im Beispiel (zusätzlich zum einbehaltenen Steuerbetrag)

3 Jahre

Maximale Gültigkeitsdauer einer NV‑Bescheinigung bis zum 31. Dezember des letzten Jahres

Diese Folge steckt voller Zahlen – neugierig?

Rubriken

Geldanlage & Börse

Themen & Erkenntnisse

Sparer‑Pauschbetrag und Freistellungsauftrag: Der Sparer‑Pauschbetrag (1.000 €/Person) schützt Kapitalerträge bis zu dieser Höhe; darüber greift die Abgeltungssteuer von 25 % plus Zuschläge.
Was ist die NV‑Bescheinigung?: Mit der NV‑Bescheinigung werden Kapitalerträge komplett ohne Steuerabzug ausgezahlt, wenn dein Einkommen unter dem Grundfreibetrag liegt.
Für wen lohnt sich die NV‑Bescheinigung?: Sinnvoll vor allem für Rentner mit geringer Rente, Studierende/Geringverdiener und Personen mit temporär niedrigem Einkommen.
Beispiel: Lena: Konkretes Rechenbeispiel: Ohne NV würden bei 2.500 € Erträgen fast 400 € einbehalten; mit NV bleibt das Geld direkt bei der Person.
Sonderfälle: Kinder und berufliche Auszeit: NV lohnt sich für Junior‑Depots; bei Auszeiten gilt: ganze Jahresbetrachtung, Teiljahreseinkommen kann NV verhindern.
So beantragst du die NV‑Bescheinigung: Antrag über ELSTER/FORMulare, Nachweise beifügen; gilt bis zu drei Jahre; Originalbelege an jede Bank weiterreichen.
Drei Dinge, die du beachten musst: Bei Überschreitung zurückgeben; keine Änderung der Steuerschuld; Banken melden Erträge ans BZSt — kein ‚Mogeln‘ möglich.
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KIDieser Inhalt wurde KI-gestützt erstellt und redaktionell geprüft.

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