Bewahre wichtige Steuerbelege (Einkommensnachweise, Werbungskostenbelege, Handwerkerrechnungen, Nachweise zu Sonderausgaben, außergewöhnlichen Belastungen, Kinderkosten sowie Zahlungsnachweise) auf, da das Finanzamt sie nachträglich anfordern kann.
Die Folge listet sieben Dokumentgruppen auf, die Privatpersonen für die Steuererklärung aufbewahren sollten, und erklärt jeweils, welche Nachweise nötig sind. Es wird erläutert, wann Belege vorgelegt werden müssen, welche Pauschalen ohne Nachweis funktionieren und dass bei Handwerkerleistungen Überweisung erforderlich ist. Abschließend wird die typische Aufbewahrungsdauer (meist vier Jahre) und wichtige Ausnahmen (z. B. zwei Jahre für grundstücksbezogene Handwerkerrechnungen) erklärt.
Themen & Erkenntnisse
Lohnsteuerbescheinigung und Einkommensnachweise · ab 00:56: Lohnsteuerbescheinigung, Renten- und Lohnersatzleistungsbescheide als Basisnachweise aufbewahren.
Belege für Werbungskosten · ab 01:34: Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildungen und Arbeitszimmer: Belege sammeln, wenn die Pauschale überschritten wird.
Handwerkerrechnungen und haushaltsnahe Dienstleistungen · ab 03:59: Nur mit Rechnung und Überweisung absetzbar; Arbeitskosten teilweise steuerlich abziehbar, Materialkosten nicht.
Nachweise für Sonderausgaben · ab 04:56: Versicherungsbeiträge, Altersvorsorge, Kirchensteuer und Spendenbelege als Sonderausgaben nachweisen.
Nachweise für außergewöhnliche Belastungen · ab 05:36: Krankheits-, Pflege- oder Beerdigungskosten: Belege sammeln, da erst die zumutbare Belastung abgezogen wird.
Unterlagen rund um Kinder · ab 06:16: Betreuungskosten und Ausbildungs-/Immatrikulationsbescheinigungen für Kinder aufbewahren.
Kontoauszüge und Zahlungsnachweise · ab 06:53: Zahlungsnachweise (Kontoauszüge) belegen erfolgte Zahlungen und sind oft Voraussetzung für Steuerabzüge.
Aufbewahrungsfristen · ab 07:32: Belege mindestens bis zur Bestandskraft des Steuerbescheids (meist ~4 Jahre) aufbewahren; es gibt Ausnahmen bis 10 Jahre.
